Milano, scoperta società “polo” di frodi IVA con oltre 26 mila partite Iva estere

di Redazione

La Guardia di Finanza di Milano ha smascherato un sofisticato sistema di frodi fiscali internazionali che aveva come fulcro una società con sede nel capoluogo lombardo, rappresentante fiscale in Italia di ben 26.287 soggetti economici esteri. L’impresa, secondo quanto ricostruito dagli investigatori, presentava gravi anomalie che l’hanno resa un vero e proprio “polo” di frodi IVA nel settore del commercio online.

Le verifiche hanno rivelato che la società, pur avendo un numero impressionante di partite IVA domiciliate presso il medesimo indirizzo, era quasi priva di personale, di beni strumentali e di documentazione riferibile alle attività delle aziende rappresentate. L’amministratore e socio unico, risultato sostanzialmente sconosciuto al Fisco e privo di competenze imprenditoriali, gestiva un sistema strutturato unicamente per consentire a società estere di operare in Italia eludendo gli obblighi fiscali.

Il meccanismo fraudolento intercettato si basava sull’attribuzione di una partita IVA italiana a società straniere prive di una stabile organizzazione nel Paese. Grazie a questo stratagemma, tali soggetti potevano effettuare scambi intracomunitari imponibili IVA, scaricando però l’onere del versamento sul rappresentante fiscale. Quest’ultimo, patrimonialmente inconsistente e di fatto insolvente, non provvedeva ai versamenti, generando un danno erariale significativo.

L’Agenzia delle Entrate ha disposto la cessazione d’ufficio della società, applicando la normativa in materia di prevenzione e contrasto all’evasione fiscale. Per rendere più stringenti i controlli e ridurre il rischio di simili operazioni fraudolente, la normativa ha recentemente introdotto l’obbligo di prestazione di una garanzia economica a carico dei rappresentanti fiscali. Tale garanzia, proporzionata al numero delle partite IVA gestite, varia da un minimo di 50 mila euro fino a un massimo di due milioni di euro.